Operar en moneda extranjera

Las monedas están en Configuración > Contabilidad > Monedas. El dólar ya viene en la lista, pero desactivado: hay que prenderle el interruptor Activo. Con eso alcanza para encender el modo multimoneda —Odoo lo activa solo apenas hay más de una moneda activa— y a partir de ahí aparecen los campos de moneda en las facturas, en los pagos y en los diarios. No hay ninguna casilla escondida que haya que buscar.

Abriendo la moneda se ve la pestaña Tasas: una fila por fecha, con dos columnas que dicen lo mismo al revés.

Se carga cualquiera de las dos y Odoo completa la otra. La pestaña Tasas no aparece en la ficha del peso argentino, y no es una falla: el peso es la moneda de la compañía, su cotización es 1 por definición.

La regla con la que Odoo elige una cotización es simple y hay que tenerla clara: toma la última cotización cargada con fecha igual o anterior a la del comprobante. Si hoy no cargaste ninguna, usa la de ayer, o la de la semana pasada, sin avisar nada. Y si esa moneda nunca tuvo ninguna cotización cargada, Odoo toma 1: un dólar vale un peso y la factura sale con ese número.

En la ficha de la moneda, al lado del campo Código ARCA, hay un botón que dice ⇒ Mostrar la última tasa de ARCA. Al apretarlo, Odoo se conecta al servicio web del organismo, busca la cotización oficial y devuelve un cartel con dos líneas: Último día hábil —la fecha, escrita en letras— y Tasa —el valor—.

Conviene entender exactamente qué hace y qué no hace ese botón. Muestra un cartel; no escribe nada en la tabla de cotizaciones. El número hay que copiarlo y cargarlo a mano en la pestaña Tasas, en la columna ARS por unidad, con la fecha que corresponda. Es una consulta rápida para no tener que abrir el sitio de ARCA en otra pestaña, nada más.

Dos condiciones para que funcione. La primera: la moneda tiene que tener cargado su Código ARCA. Viene precargado para las monedas habituales —el dólar es DOL, el euro es 060, el peso es PES—, pero si se crea una moneda nueva hay que completarlo, y sin ese código el botón ni siquiera aparece. La segunda: el certificado de conexión con ARCA tiene que estar configurado, porque el botón usa la misma conexión que la facturación electrónica (se explica en el Manual «Validaciones de ARCA»).

Si le pedís la cotización del peso, Odoo responde que no hay: para ARCA el peso es la moneda base y no tiene cotización contra sí mismo. Y si en los últimos quince días no encuentra ninguna cotización, avisa con un mensaje en vez de devolver un número inventado.

Cuando se abre una factura de cliente en borrador, con un diario electrónico y en una moneda que no es el peso, aparece arriba de todo un recuadro amarillo que dice El pago será en moneda extranjera: y al lado un Sí o un No. Es un dato que la RG 5616/2024 obliga a informarle a ARCA, y se puede cambiar factura por factura mientras esté en borrador.

El valor que aparece por defecto sale de una política de la compañía, en Contabilidad > Configuración > Ajustes, campo Política por defecto para el Pago en Moneda Extranjera. Tiene tres opciones:

Acá viene lo importante. Con Sí, antes de pedir el CAE Odoo consulta la cotización oficial de ARCA del último día hábil y la compara con la de la factura. Si no coinciden, corta la validación con un mensaje que dice que la cotización a informar difiere de la de ARCA y te muestra cuál es la correcta y de qué día. Hay un segundo control, más amplio, que rechaza cualquier cotización que quede fuera del rango permitido por el organismo. La factura queda en borrador y sin CAE.

Odoo no corrige la cotización solo: te dice cuál es la buena y hay que ir a cargarla. El camino es el de siempre —anotar el número del mensaje, abrir la moneda, cargar la cotización con la fecha del último día hábil— y recién después volver a confirmar la factura.

El diario tiene un campo Moneda. Cuando está completo, ese diario deja de ser neutro: todo comprobante que se cree en él nace en esa moneda, y Odoo no deja elegir otra. Si está vacío, el diario opera en pesos y la moneda se decide comprobante por comprobante.

De ahí sale la regla práctica: una cuenta bancaria en dólares lleva su propio diario, separado del de pesos, con la moneda cargada. Lo mismo vale para la caja de dólares. Mezclarlas en un solo diario hace imposible conciliar, porque el saldo que muestra Odoo y el que informa el banco pasan a ser números de dos monedas distintas sumados en la misma columna. El alta de la cuenta y del diario se explica en el Manual «Cuentas bancarias y diarios».

Cada movimiento de ese diario queda registrado dos veces: el importe en dólares —el que se concilia contra el extracto— y su equivalente en pesos según la cotización de la fecha —el que va al balance—. Esa doble anotación es la que después permite calcular las diferencias de cambio, y también la razón por la que cargar mal una cotización ensucia el balance sin que el saldo en dólares se vea afectado.

Una factura en dólares se emitió a una cotización y se cobra a otra. En dólares no falta nada —se cobró exactamente lo facturado—, pero en pesos los dos asientos no dan igual. Esa diferencia es un resultado, y hay que contabilizarla.

Odoo lo hace solo, en el momento de conciliar el cobro con la factura. Genera un asiento aparte, con las líneas rotuladas Diferencia en tasa de cambio de moneda, que ajusta la cuenta por cobrar contra una cuenta de resultado. No hay que pedirlo ni configurarlo por operación: es consecuencia automática de la conciliación.

Dónde impacta se define una vez, en Contabilidad > Configuración > Ajustes, bloque Cuentas por defecto, grupo Asientos de diferencia de cambio de monedas. Son tres campos:

• Diario: el diario donde caen esos asientos. El plan argentino trae uno creado a tal efecto, llamado Diferencia de cambio, con código EXCH. No aparece en el tablero, y está bien que así sea.
• Ganancia y Pérdida: las cuentas de resultado. El plan argentino asigna la misma cuenta a las dos: Diferencias de cambio. Si la empresa necesita verlas separadas, hay que crear la segunda cuenta y cambiarla acá.

Esos campos solo se ven con el modo multimoneda encendido, y conviene revisarlos antes de la primera operación en dólares: son los que definen contra qué renglón del balance se va a acumular todo el año.

Una factura en dólares emitida en octubre y todavía impaga en diciembre nunca pasó por una conciliación, así que no generó ninguna diferencia de cambio. Sigue registrada en pesos a la cotización de octubre, que ya no es la real. Para eso está el informe Revisión > Asientos de regularización > Monedas no realizadas, que se llama Ganancias/pérdidas de moneda no realizadas.

El informe lista los saldos abiertos en moneda extranjera con cuatro columnas: Balance en moneda extranjera —cuántos dólares—, Balance sobre la tasa de la operación —cuántos pesos quedaron registrados—, Balance sobre la tasa actual —cuántos serían hoy— y Ajuste —la diferencia entre las dos anteriores—. Se agrupa en Cuentas por ajustar y Cuentas excluidas; cada cuenta se puede pasar de un grupo al otro desde su menú de tres puntos. No es un informe por período: se lee a una fecha.

La cotización de cierre no tiene por qué ser la que está cargada. El botón Tasas de cambio, arriba del informe, abre un panel donde se escribe la cotización a mano y el informe se recalcula entero. Mientras haya una cotización tipeada, Odoo muestra un aviso que dice que estás usando tasas de cambio personalizadas, con un acceso ⇒ Restablecer a la tasa de Odoo para volver atrás. Ese panel también expresa la cotización como «1 ARS = tantos dólares».

El botón Asiento de ajuste convierte el informe en contabilidad. Abre un asistente con el diario, la cuenta de gastos, la cuenta de ingresos, la fecha del ajuste y una fecha de reversión que Odoo propone al día siguiente, más una vista previa del asiento completo. Al confirmar con Crear asiento genera dos asientos registrados: el ajuste a la fecha de cierre y su reversión al día siguiente. Eso es lo correcto —la valuación es una provisión, no un resultado definitivo— y explica por qué al día siguiente el ajuste desaparece solo.